9 Eigenmittelerfordernis (Säule I)

Die angemessene Kapitalausstattung wird durch die LLB-Gruppe sowie durch die individuellen operativen Einheiten überwacht. Grundlage bilden die Eigenmittelvorschriften des Fürstentums Liechtenstein, die auf den durch die EU adaptierten Richtlinien des Basler Ausschusses für Bankenaufsicht basieren.

Zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen für Kredit-, Markt- und operationelle Risiken steht den Banken unter Basel II eine Auswahl verschiedener Ansätze zur Verfügung. Die LLB-Gruppe wendet den Standardansatz für Kreditrisiken, den Basisindikatorenansatz für operationelle Risiken sowie den De-Minimis-Ansatz für Marktrisiken an. Die Bestimmung des Eigenmittelerfordernisses und des Tier Kapitals erfolgt auf Basis des IFRS-Konzernabschlusses, wobei unrealisierte Gewinne vom Kernkapital in Abzug gebracht werden.

Der Konsolidierungskreis zur Berechnung der Eigenmittelanforderung und zum Abschluss der Jahresrechnung sind bei der LLB-Gruppe identisch. Die für die Konsolidierung relevanten Informationen sind im Kapitel Konsolidierungskreis ersichtlich.

Abgesehen von den gesetzlichen Erfordernissen, welche die Übertragung von Geldern oder Eigenmitteln innerhalb der LLB-Gruppe verhindern, bestehen keine weiteren Restriktionen.

Eigenmittelerfordernis (Säule I)

in Tausend CHF

31.12.2013

31.12.2012

Tier 1 Ratio (in Prozent)

18.8

15.7

 

 

 

Anrechenbare Eigenmittel

 

 

Aktienkapital

154'000

154'000

Kapitalreserven

26'298

49'458

Gewinnreserven

1'649'358

1'645'229

Sonstige Reserven

1'083

–35'145

Minderheitsanteile

104'278

100'817

Abzüglich Gewinnverwendung

–43'279

–42'631

Nicht realisierte Gewinne nach Steuern

–17'749

–22'124

Kernkapital (vor Bereinigung)

1'873'989

1'849'604

Netto-Long-Position in eigenen Beteiligungstiteln

–167'816

–205'048

Andere Elemente, die vom Kernkapital abzuziehen sind

–167'401

–275'117

Anrechenbares Kernkapital (bereinigtes Kernkapital)

1'538'772

1'369'439

Total anrechenbare Eigenmittel

1'538'772

1'369'439

 

 

 

Risikogewichtete Akiven

 

 

Kreditrisiken Bilanzgeschäfte

6'943'825

7'529'200

Kreditrisiken Ausserbilanzgeschäfte

143'338

111'375

Marktrisiken

314'038

311'175

Operationelle Risiken

768'338

773'450

Total risikogewichtete Aktiven

8'169'539

8'725'200

 

 

 

Erforderliche Eigenmittel

 

 

Kreditrisiko

553'158

594'148

davon Kursrisiko bezüglich Beteiligungstitel im Bankenbuch

42'387

41'406

Nicht gegenparteibezogene Risiken

13'815

17'097

Marktrisiko

25'123

24'895

davon auf Zinsinstrumente

0

0

davon auf Beteiligungstitel

0

0

davon auf Devisen und Edelmetalle

9'992

19'594

davon auf Rohstoffe

15'131

5'301

davon für Abwicklungs- und Lieferrisiken

0

0

Operationelle Risiken

61'467

61'876

Total erforderliche Eigenmittel

653'563

698'016

Segmentierung der Kreditrisiken

 

Aufsichtsrechtliche Risikogewichte

in Tausend CHF

0 %

10 %

20 %

35 %

50 %

75 %

100 %

150 %

Total

31.12.2013

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Zentralregierungen und -banken

2'112'914

0

143

0

0

0

0

0

2'113'057

Gebietskörperschaften

28'273

0

1'398

0

0

0

3'504

0

33'175

Verwaltungs-
einrichtungen

5'916

0

81

0

21'608

0

1'856

0

29'461

Internationale Organisationen

0

0

2'292

0

0

0

0

0

2'292

Banken und Wertpapierfirmen

14'914

0

5'072'839

0

924'734

0

0

0

6'012'487

Unternehmen

0

0

61'523

0

942

0

547'376

207

610'048

Retail

135'353

0

428

0

1'440

181'002

711'782

1'121

1'031'126

Grundpfandgesichert

2'789

0

0

6'671'408

588'756

0

1'775'283

0

9'038'236

Überfällige Positionen

0

0

0

0

0

4'499

28'859

12'269

45'627

Beteiligungstitel

0

0

0

0

0

0

7'603

348'153

355'756

Gedeckte Schuld-
verschreibungen

114'506

436'486

99'891

0

4'161

0

0

0

655'044

Anteile an Wertpapierfonds

1'015'223

0

0

0

0

0

18

0

1'015'241

Total

3'429'888

436'486

5'238'595

6'671'408

1'541'641

185'501

3'076'281

361'750

20'941'550

Total Vorjahr

2'342'112

355'755

4'726'963

6'652'077

1'955'996

226'712

4'490'556

334'558

21'084'729

Kreditrisikominderung

 

31.12.2013

31.12.2012

in Tausend CHF

Gedeckt
durch
aner-
kannte
finan-
zielle
Sicher-
heiten

Gedeckt durch Garantien

Andere Kredit-
engage-
ments

Total

Gedeckt
durch
aner-
kannte
finan-
zielle
Sicher-
heiten

Gedeckt durch Garantien

Andere Kredit-
engage-
ments

Total

Bilanzpositionen

0

1'900

0

1'900

0

2'600

0

2'600

Ausserbilanzpositionen

0

0

0

0

0

980

0

980

Derivate

0

0

0

0

0

0

0

0

Total

0

1'900

0

1'900

0

3'580

0

3'580

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