2 Liquiditätsrisiken

Das Liquiditätsrisiko besteht darin, dass gegenwärtigen und zukünftigen Zahlungsverpflichtungen nicht vollständig oder zeitgerecht nachgekommen werden kann oder dass im Falle einer Liquiditätskrise Refinanzierungsmittel nur zu erhöhten Marktsätzen (Refinanzierungskosten) beziehungsweise Aktiven nur mit Abschlägen zu den Marktsätzen liquidiert werden können (Marktliquiditätsrisiko).

2.1 Liquiditätsrisikomanagement

Prozesse und organisatorische Strukturen stellen sicher, dass Liquiditätsrisiken identifiziert, einheitlich bewertet, gesteuert und überwacht werden sowie Teil der Risikoberichterstattung sind. Das zugrunde liegende Reglement, einschliesslich der Risikotoleranz der LLB-Gruppe, wird von der Gruppenleitung regelmässig geprüft und durch den Gruppenverwaltungsrat genehmigt. Im Reglement werden die auf die LLB-Gruppe anzuwendenden Liquiditätsrisikolimiten festgelegt.

2.2 Zielsetzungen des Liquiditätsrisikomanagements

Die Ziele des Liquiditätsrisikomanagements bei der LLB-Gruppe beinhalten die folgenden Punkte:

  • Jederzeitige Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit
  • Einhaltung der regulatorischen Auflagen
  • Optimierung der Refinanzierungsstruktur
  • Optimierung der Zahlungsströme innerhalb der LLB-Gruppe

2.3 Bewertung von Liquiditätsrisiken

Szenario-Analysen spielen in unserem Konzept des Liquiditätsrisikomanagements eine zentrale Rolle. Hierzu gehört auch eine Bewertung der Liquidität der Aktiva, das heisst der Liquiditätseigenschaften unseres Bestands an Vermögenswerten, unter verschiedenen Szenarien.

2.4 Risikoüberwachung

Das Group Financial Risk Controlling überwacht die Einhaltung der Liquiditätsrisikolimite und ist für die Berichterstattung über die Liquiditätsrisiken zuständig.

Die folgende Tabelle zeigt die Fälligkeiten nach vertraglichen Laufzeiten.

Fälligkeitsstruktur der finanziellen Aktiven und Passiven (nominal inkl. Coupons)*

in Tausend CHF

Auf Sicht

Kündbar

Fällig innert 3 Monaten

Fällig nach 3 bis zu 12 Monaten

Fällig nach 12 Monaten bis zu 5 Jahren

Fällig nach 5 Jahren

Total

31.12.2013

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Aktiven

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ausserbilanzgeschäfte

302'673

 

 

 

 

 

302'673

Flüssige Mittel

2'075'560

0

0

0

0

0

2'075'560

Forderungen gegenüber Banken

1'109'105

139'212

3'766'564

974'962

0

0

5'989'843

Kundenausleihungen

303'254

528'641

1'612'394

1'477'524

5'150'642

1'713'243

10'785'698

Handelsbestände

0

0

43

35

1'107

4'748

5'933

Derivative Finanzinstrumente

86'951

0

0

0

0

0

86'951

Finanzanlagen, erfolgswirksam zum Fair Value bewertet

0

922'860

86'724

103'807

420'137

114'711

1'648'239

Total finanzielle Aktiven

3'574'870

1'590'713

5'465'725

2'556'328

5'571'886

1'832'702

20'592'224

 

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Passiven

 

 

 

 

 

 

 

Verpflichtungen gegenüber Banken

644'595

0

85'060

250'477

0

0

980'132

Verpflichtungen gegenüber Kunden

9'225'377

5'758'844

267'496

230'836

20'990

0

15'503'543

Verpflichtungen aus Versicherungsverträgen

0

266'151

0

0

0

0

266'151

Finanzielle Verpflichtungen, erfolgswirksam zum Fair Value bewertet

0

811'778

0

0

0

0

811'778

Derivative Finanzinstrumente

108'929

0

0

0

0

0

108'929

Ausgegebene Schuldtitel und Pfandbriefdarlehen

0

0

63'764

122'227

569'397

458'737

1'214'125

Total finanzielle Passiven

9'978'901

6'836'772

416'320

603'540

590'387

458'737

18'884'657

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto-Liquiditätsexposure

–6'404'031

–5'246'059

5'049'405

1'952'788

4'981'499

1'373'965

1'707'567

in Tausend CHF

Auf Sicht

Kündbar

Fällig innert 3 Monaten

Fällig nach 3 bis zu 12 Monaten

Fällig nach 12 Monaten bis zu 5 Jahren

Fällig nach 5 Jahren

Total

31.12.2012

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Aktiven

 

 

 

 

 

 

 

*

Derivate Finanzinstrumente zu Wiederbeschaffungswerten

Flüssige Mittel

2'164'647

0

0

0

0

0

2'164'647

Forderungen gegenüber Banken

897'218

0

3'171'719

1'400'366

72'574

0

5'541'877

Kundenausleihungen

323'376

636'415

2'418'921

1'372'911

4'926'576

1'527'951

11'206'150

Handelsbestände

0

0

5

81

2'200

1'980

4'266

Derivative Finanzinstrumente

73'009

0

0

0

0

0

73'009

Finanzanlagen, erfolgswirksam zum Fair Value bewertet

0

0

58'943

144'977

347'305

115'755

666'980

Total finanzielle Aktiven

3'458'250

636'415

5'649'588

2'918'335

5'348'655

1'645'686

19'656'929

 

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Passiven

 

 

 

 

 

 

 

Verpflichtungen gegenüber Banken

430'177

0

102'287

171'286

0

0

703'750

Verpflichtungen gegenüber Kunden

9'214'069

5'701'345

418'924

546'108

21'681

0

15'902'127

Derivative Finanzinstrumente

124'026

0

0

0

0

0

124'026

Ausgegebene Schuldtitel und Pfandbriefdarlehen

0

0

100'815

203'236

556'315

481'306

1'341'672

Total finanzielle Passiven

9'768'272

5'701'345

622'026

920'630

577'996

481'306

18'071'575

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto-Liquiditätsexposure

–6'310'022

–5'064'930

5'027'562

1'997'705

4'770'659

1'164'380

1'585'354

 

 

 

 

 

 

 

 

Ausserbilanzgeschäfte

246'146

 

 

 

 

 

246'146

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